Доклад имеет обзорный и практический характер, без правоведческих изысканий (ну почти).
Содержание задано организаторами, текст доклада мой. 🙂
Содержание:
– Есть ли необходимость публиковать намерение об обращении в суд с заявлением о банкротстве? Необходимый пакет документов для инициирования процедуры
– Особенности выбора кандидатуры финансового управляющего при введении процедуры, а также при отстранении/освобождении
– Порядок введения процедур. Можно ли обойти реструктуризацию и сразу в реализацию. На какой срок вводится процедура. С какого момента в деле можно инициировать оспаривание сделок должника
– Течение сроков на включение требований в реестр кредиторов должника. С какого момента можно обращаться
– Очередность удовлетворения требований кредиторов. Какие требования остаются и после завершения процедуры. Возможно ли должнику самому инициировать, если у него только «несмываемые банкротством» долги
– Банкротный туризм. Основания для отказа в передачи дела по подсудности. Подходы судебной практики
– Есть ли отличия в банкротстве гражданина и лица со статусом индивидуального предпринимателя?
– Банкротство наследственной массы. Ситуации, когда должник скончался до возбуждения дела о банкротстве/в ходе процедуры. Формирование массы, последствия для наследников
– Порядок и критерии для внесудебного банкротства. Последствия внесудебного банкротства для должника
***
1. Есть ли необходимость публиковать намерение об обращении в суд с заявлением о банкротстве? Необходимый пакет документов для инициирования процедуры
Понятно, что для обращения в суд с заявлением о банкротстве должника нужно, чтобы должник был должен денег заявителю (если с заявлением обращается кредитор, а не сам должник). По общему правилу требование заявителя должно быть «просужено», но для некоторых видов требований (например, некоторые банковские) это не обязательно.
Но есть еще одно условие для подачи заявления, добавленное в закон в 2014 году. Надо за 15 дней до обращения в суд с заявлением о банкротстве опубликовать уведомление о своем намерении подать это заявление! Это касается и самого должника, если он подает заявление о своем банкротстве. П. 2.1 ст. 7 (здесь и далее ссылки на Закон о банкротстве, если иное не оговорено особо).
Очевидно, идея в том, чтобы известить о развитии событий других кредиторов, чтобы они тоже могли принять участие в процессе банкротства, или самого должника, чтобы он мог бы, например, погасить требование кредитора и тем избежать банкротства.
Сказанное касается организаций-банкротов. Для граждан-банкротов правила несколько отличаются. Суть правил в следующем.
При подаче заявления о банкротстве «обычных» граждан никакой публикации о намерениях не требуется.
Если заявление о своем банкротстве подает индивидуальный предприниматель (ИП), то за 15 дней до подачи заявления он должен опубликовать уведомление. Эта публикация заменяет рассылку извещений о процессе кредиторам. П. 2.1 ст. 213.4.
То же касается и конкурсных кредиторов предпринимателя с «непросуженными» требованиями, дающими право на подачу заявления. П. 2 ст. 213.5. Для «просуженных» требований требования о предварительном уведомлении закон не устанавливает.
Уведомление можно подать непосредственно на сайте Федресурса (для чего нужна соответствующая электронная подпись). Уведомление также можно подать через нотариуса. П. 8.1 ст. 7.1 Закона о госрегистрации юрлиц.
Пакет документов при подаче заявления о банкротстве в арбитражный суд отличается в зависимости от того, кто подает заявление. (Оставляем в стороне обычные документы, требуемые АПК, типа квитанций и доверенностей.)
Сам гражданин должен представить большой пакет документов, включающий, в частности, следующее. П. 3 ст. 213.4.
— Документы о задолженности и о невозможности ее оплаты.
— Документы о наличии или отсутствии статуса ИП.
— Списки кредиторов и должников гражданина.
— Документы об имуществе и доходах гражданина (опись имущества, документы о собственности, информация о сделках сведения о доходах и налогах, банковские выписки и др.).
— Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе.
— Документы о браке (включая брачный договор) и о детях.
Кредитор предоставляет следующие документы. П. 1 ст. 40, п. 3 ст. 213.5.
— Документы о задолженности (договоры, счета и т. п.).
— Копии судебных решений (для «просуженных» долгов).
— Выписка из ЕГРИП о наличии или отсутствии у должника статуса ИП.
В обоих случаях заявителю надо указать саморегулируемую организацию (СРО), из членов которой будет назначаться финансовый управляющий (ФУ), а также внести на депозит суда деньги для оплаты услуг ФУ.
Подтверждение публикации уведомления о намерениях в официальном списке не значится (теоретически судья может сам посмотреть уведомление на сайте Федресурса), но рекомендуется его тоже приложить, иначе судья может оставить заявление без движения.
2. Особенности выбора кандидатуры финансового управляющего при введении процедуры, а также при отстранении/освобождении
В заявлении о банкротстве сам должник или его кредитор указывает СРО, из членов которой должен быть выбран ФУ. П. 4 ст. 213.4, п. 3 ст. 213.5.
В отличие от ситуации с юрлицами, кредитор гражданина-банкрота не может предложить кандидатуру конкретного управляющего. Смысл, очевидно, в том, чтобы предотвратить коррупционный сговор конкретного кредитора (возможно, аффилированного с должником) с ФУ против независимых кредиторов. В проекте реформы банкротного закона, уже прошедшей первое чтение в думе, авторы идут еще дальше, полностью отстраняя кредиторов от выбора управляющего (и для юрлиц, и для физлиц).
Затем СРО выдвигает кандидатуру ФУ из своих членов, а суд ее утверждает (проверив на наличие допусков и т. п.). П. 1 ст. 45, п. 2 ст. 213.9.
Если, например, вскроется связь ФУ с должником, суд может отказать в утверждении. Постановление АС ЗСО от 18.01.2019 № Ф07-16415/2018.
Суд впоследствии может отстранить ФУ от процедуры в случае серьезных нарушений с его стороны. Отстранение происходит по инициативе собрания кредиторов, или конкретного недовольного кредитора, или СРО данного управляющего (и др.). После этого суд назначает нового управляющего в том же порядке. П. 5 ст. 83, п. 12 ст. 213.9.
В законе этого прямо не сказано, но есть решения, где говорится, что нового ФУ надо выбирать из того же СРО, что и раньше. Постановление АС МО от 29.09.2017 № Ф05-7698/2017.
3. Порядок введения процедур. Можно ли обойти реструктуризацию и сразу в реализацию. На какой срок вводится процедура. С какого момента в деле можно инициировать оспаривание сделок должника
Закон называет три процедуры, доступные в банкротстве гражданина. П. 2 ст. 27.
— Реструктуризация долгов.
— Реализация имущества.
— Мировое соглашение.
Мировое соглашение, видимо, попало сюда по недоразумению. По сути оно является не банкротной процедурой, а способом прекращения состояния банкротства. Интерес представляют реструктуризация долгов (попытка восстановить платежеспособность должника путем рассрочки или частичного списания долга) и реализация имущества (аналог конкурса для юрлиц).
Если заявление о банкротстве признано обоснованным, то суд первым делом вводит процедуру реструктуризации. П. 1 ст. 213.6. Лишь если обнаружилось, что гражданин не соответствует требованиям для реструктуризации, суд может по ходатайству гражданина сразу ввести реализацию. П. 8 ст. 213.6.
В результате вводится мораторий на удовлетворение требований кредиторов, а контроль над активами должника (практически) полностью переходит к ФУ. Ст. 213.11.
Далее сам должник, кредитор или налоговый орган может представить ФУ план реструктуризации. План затем утверждается большинством голосов собранием кредиторов (и миноритарии связаны решением большинства). Если планов несколько, нужно выбрать один. Ст. 213.12.
План утверждается судом. В исключительных случаях суд даже может утвердить план, отвергнутый собранием кредиторов. Ст. 213.17.
Лишь если с реструктуризацией ничего не вышло, банкротство входит в стадию реализации. Суд вводит реализацию имущества при одном из следующих обстоятельств. П. 1 ст. 213.24.
— Плана реструктуризации не представлено.
— План не утвержден собранием кредиторов.
— План впоследствии отменен судом (например, должник нарушил условия плана).
Реализация вводится также, когда производство по делу о банкротстве успешно закончилось, но потом опять было возобновлено. Такое бывает, если уже по окончании реструктуризации вдруг выясняется, что должник припрятал активы от ФУ, или если должник нарушает условия мирового соглашения. П. 3 ст. 213.29, п. 7 ст. 213.31.
В ходе реализации все имущество должника продается на торгах (за некоторыми изъятиями, включая единственное жилье), и из вырученных денег удовлетворяются (частично) требования кредиторов.
План реструктуризации по общему правилу принимается на срок не более 3 лет (с ограниченными возможностями продления). Ст. 213.14, 213.20.
Реализация вводится на срок не более 6 месяцев (с возможностью продления по ходатайству участников процесса). П. 2 ст. 213.24.
Один из главных механизмов борьбы с выводом активов из имущественной массы должника — оспаривание сделок должника. Обычно по банкротным основаниям оспаривает сделку ФУ (по своей инициативе или с подачи собрания или комитета кредиторов), но это могут делать и отдельные кредиторы, держащие более 10% требований. П. 1 ст. 213.32.
Сделки можно оспаривать сразу же после принятия судом заявления о банкротстве и введения реструктуризации. П. 2 ст. 213.32.
Следует иметь в виду, что оспариваются по банкротным основаниям только сделки, совершенные в период оспоримости (от 1 месяца до 3 лет до принятия заявления о банкротстве для разных видов сделок). Ст. 61.2, 61.3.
Срок исковой давности для ФУ — 1 год с момента, когда (первый) ФУ узнал или должен был узнать об основаниях оспоримости. П. 32. Постановления Пленума ВАС РФ от 23.12.2010 N 63.
4. Течение сроков на включение требований в реестр кредиторов должника. С какого момента можно обращаться
После принятия судом заявления о банкротстве и введения первой процедуры (реструктуризации) начинается процесс предъявления требований кредиторов.
Для участия в первом собрании кредиторов (что весьма желательно) нужно предъявить свое требование к должнику в течение 2 месяцев после публикации о принятии заявления. П. 2 ст. 213.8.
Публикация происходит на сайте Федресурса и в «Коммерсанте». Для исчисления сроков используется дата более поздней публикации. П. 25 Постановления Пленума ВС РФ от 13.10.2015 № 45.
Впрочем, пропуск этого срока не фатален. Если введена процедура реструктуризации, то кредитор может предъявить свое требование в течение всего срока исполнения плана реструктуризации. П. 4 ст. 213.19.
Если же введена процедура реализации, после публикации об этом у кредитора есть еще 2 месяца на предъявление требований. П. 24 Постановления Пленума ВС РФ от 13.10.2015 № 45.
В отличие от банкротсва юрлица, пропущенный срок может быть восстановлен судом, если кредитор пропустил срок «по уважительной причине» (болезнь и т. п.). П. 4 ст. 213.14.
Не поданные вовремя требования учитываются за реестром и удовлетворяются только после реестровых (что, впрочем, почти невероятно). П. 4 ст. 142.
5. Очередность удовлетворения требований кредиторов. Какие требования остаются и после завершения процедуры. Возможно ли должнику самому инициировать, если у него только «несмываемые банкротством» долги
При реализации имущества должника вначале за счет конкурсной массы погашаются текущие платежи (т. е. возникшие уже после принятия заявления о банкротстве, п. 1 ст. 5), и лишь затем «реестровые». (Смысл этого в том, чтобы дать возможность должнику дотянуть до окончания банкротства.) Внутри каждой из категорий есть несколько очередей кредиторов. Ст. 213.27.
Текущие платежи
1. Расходы по делу о банкротстве (судебные расходы; вознаграждение ФУ и привлеченных им помощников); алименты.
2. Оплата труда и выходные пособия работников должника.
3. Квартплата и коммунальные услуги.
4. Другое.
Реестровые требования
1. Алименты; возмещение вреда жизни или здоровью.
2. Оплата труда и выходные пособия работников должника.
3. Другие требования (включая налоги).
Особые правила для требований, обеспеченных залогом. 80% вырученной от продажи предмета залога суммы залогодержатель получает вне всяких очередей. Остальные 20% делятся между реестровыми кредиторами первой и второй очередей, судебными расходами, вознаграждением ФУ и его помощников и др.
По общему правилу, после успешного окончания процедуры реализации гражданин освобождается от дальнейшего исполнения требований кредиторов. П. 2 ст. 213.28.
Однако некоторые виды требований не «сгорают» по итогам реализации, то есть деньги можно взыскивать и после завершения процедуры (но, разумеется, в пределах срока исковой давности). Это относится как к требованиям, заявленным в ходе банкротства (в непогашенной в ходе банкротства части), так и к тем, что не были заявлены.
«Несгораемые» требования (п. 5 ст. 213.28)
— Все текущие платежи.
— Возмещение вреда жизни или здоровью.
— Зарплаты и выходные пособия.
— Возмещение морального вреда.
— Алименты.
— Другие требования, неразрывно связанные с личностью кредитора.
Еще «несгораемые требования (п. 6 ст. 213.28)
— Субсидиарная ответственность в банкротстве.
— Возмещение убытков, причиненных руководителем своему юрлицу (умышленно или по грубой неосторожности).
— Возмещение убытков, причиненных АУ в деле о банкротстве (умышленно или по грубой неосторожности).
— Возмещение вреда, причиненного чужому имуществу (умышленно или по грубой неосторожности).
— Применение последствий недействительности сделки, признанной таковой по банкротным основаниям.
Если «несгораемый» долг не будет погашен полностью в ходе реализации имущества, на остаток кредитор получит исполнительный лист, и может попытаться получить по нему свои деньги уже после окончания банкротства. П. 5 ст. 213.28.
Кроме того, правило об освобождении вообще не применяется, если вскрылось жульничество гражданина в ходе банкротства: фиктивное банкротство, сокрытие имущества от ФУ, уклонение от уплаты налогов, предоставление ложных сведений банку при предоставлении кредита и др. П. 4 ст. 213.28.
Можно ли заявить о своем банкротстве при наличии лишь «несгораемых» требований?
Буква закона требует от гражданина подать заявление о банкротстве, если он не в состоянии платить долги в полном объеме, если сумма обязательств не менее 500 тыс. рублей. П. 1 ст. 213.4.
Про то, являются ли эти долги «сгораемыми» или «несгораемыми» в законе не сказано. Соответственно, при превышении указанного порога гражданин не только может, но и должен подать заявление, даже если долг «несгораемый». В ходе банкротства кредиторы получат часть своих денег, а остаток могут попытаться получить позже.
6. Банкротный туризм. Основания для отказа в передачи дела по подсудности. Подходы судебной практики
«Банкротный туризм» — неформальное название существующей у должников практики манипулирования территориальной подсудностью, то есть перенесения банкротных процессов в регион, по тем или иным причинам неудобный для кредиторов и удобный для должника.
Сделать это совсем несложно: должник просто меняет «прописку» на отдаленный регион, где и подает заявление о своем банкротстве. Либо, если кредитор подает заявление по прежнему адресу, должник просит передать дело по подсудности в новый регион. Может ли кредитор что-то этому противопоставить?
Закон по этому поводу молчит, но есть довольно обильная судебная практика, в том числе на уровне ВС.
Прежде всего следует иметь в виду, что по закону дело о банкротстве рассматривается по «месту жительства» должника. При этом презюмируется, что место жительства совпадает с местом регистрационного учета («прописки»). Но презумпция может быть опровергнута кредитором, если он докажет, что должник по месту прописки фактически не живет!
Согласно указанию ВС, кредитору достаточно указать на «необычный характер поведения должника» при смене «прописки», и тогда на должника переходит бремя доказывания, что он действительно переехал в другой регион. Если в итоге будет установлено, что должник по-прежнему проживает в старом регионе, дело о банкротстве должника рассматривается там, несмотря на смену «прописки». П. 13 Обзора судебной практики ВС РФ N 2 (2019).
Кроме того, в судебной практике есть более тонкая мысль. Как подчеркивает ВС, идея законодателя была в том, чтобы рассматривать дела по месту нахождения «центра основных интересов» должника. Определение СКЭС ВС РФ от 25.03.2021 № 310-ЭС20-18855.
По-видимому, это означает, что даже если должник физически действительно уехал в другой регион перед банкротством, но его «центр интересов» остался где был, то дело имеет смысл рассмотреть в старом регионе. Для обоснования такого шага можно использовать ссылку на недобросовестность должника.
Недобросовестность, вообще говоря, устанавливается усмотрением судьи, но ВС в недавнем деле сформулировал некоторые характерные ее признаки.
Признаки недобросовестности (по материалам конкретного дела ВС)
1. Должник поменял «прописку» за несколько дней до банкротства.
2. Должник поменял «прописку» в ходе судебного спора с кредитором.
3. Должник не уведомил кредиторов о смене адреса.
4. Заявление о банкротстве по новому адресу подал кредитор, аффилированный с должником.
5. Большинство кредиторов находятся в старом регионе, где рассматривается множество их исков к должнику.
6. Должник не ведет предпринимательской деятельности в новом регионе.
Определение СКЭС ВС РФ от 25.03.2021 № 310-ЭС20-18855.
7. Есть ли отличия в банкротстве гражданина и лица со статусом индивидуального предпринимателя?
Стоит подчеркнуть, что ИП не является отдельным от гражданина субъектом права: если банкротится ИП, то не только коммерческое, но и личное имущество гражданина продается с торгов.
Банкротство гражданина со статусом ИП регулируется в основном теми же нормами, что и банкротство гражданина без статуса ИП. Есть лишь некоторые особенности.
1. Как уже говорилось, в случае ИП (в отличие от «обычного» гражданина) требуется заблаговременная публикация уведомления о намерении подать заявление о банкротстве. Публикация освобождает ИП, подающего заявление, от необходимости рассылать извещения о процессе всем кредиторам. П. 2.1 ст. 213.4.
2. С момента введения процедуры реализации аннулируется статус ИП и выданные ему лицензии. П. 1 ст. 216.
3. В течение 5 лет после банкротства ИП он не может вести предпринимательскую деятельность или быть руководителем юрлица (а руководителем банка — 10 лет). П. 2, 4 Ст. 216.
Есть еще некоторые особые правила, связанные с «коронавирусным» мораторием на банкротство, но мы их здесь не рассматриваем. П. 5 ст. 216.
8. Банкротство наследственной массы. Ситуации, когда должник скончался до возбуждения дела о банкротстве/в ходе процедуры. Формирование массы, последствия для наследников
Что делать, если несостоятельный должник умер? На этот случай закон предусматривает возможность банкротства наследственной массы. Допускается только реализация, но не реструктуризация долгов. Ст. 223.1.
После смерти гражданина заявление о его банкротстве может подать конкурсный кредитор или уполномоченный орган (налоговая), а также наследники, принявшие наследство. П. 1 ст. 223.1.
Если же гражданин умер в ходе банкротства, то ФУ или нотариус ходатайствует о переходе к банкротству наследственной массы. Если ранее была введена процедура реструктуризации, суд переходит к процедуре реализации. П. 4-5 ст. 223.1.
Права и обязанности умершего в деле о банкротстве переходят к его наследникам, но лишь после истечения срока для принятия наследства (6 месяцев после смерти). До этого некоторые полномочия есть у нотариуса, ведущего наследственное дело. П. 4 ст. 223.1.
Однако более слабый статус «лиц, участвующих в деле», наследники получают сразу. П. 48 Постановления Пленума ВС РФ от 13.10.2015 № 45.
Все наследство включается в конкурсную массу. Исключение составляет единственное жилье должника (кроме ипотечного), если оно стало единственным жильем и для его наследников. П. 7 ст. 223.1.
В обычный список текущих расходов, подлежащих первоочередному удовлетворению, добавляются расходы на погребение должника и охрану наследства. П. 8 ст. 223.1.
Если банкротное дело удалось завершить до истечения срока принятия наследства (то есть пока наследники еще не вступили в свои права), то ФУ передает сведения об оставшемся имуществе (если таковое имеется) нотариусу, который ведет наследственное дело. П. 9 ст. 223.1.
После завершения расчетов в банкротном деле все долги покойного прекращаются, в том числе и «несгораемые» при обычном банкротстве (по субсидиарной ответственности и т. п.). П. 10 ст. 223.1.
9. Порядок и критерии для внесудебного банкротства. Последствия внесудебного банкротства для должника
По общему правилу для подачи заявления о своем банкротстве долги гражданина должны быть не менее 500 тыс. рублей. Но для граждан с долгами от 50 тыс. до 500 тыс. с 2020 года предусмотрена упрощенная внесудебная процедура.
Для ее применения у гражданина не должно быть никакого имущества, пригодного для реализации в пользу кредиторов. Более того, нужно, чтобы возбужденное против гражданина исполнительное производство было окончено ввиду отсутствия у него имущества. П. 1 ст. 223.2.
Гражданин подает заявление о внесудебном банкротстве через МФЦ, заполнив незамысловатую форму и приложив к ней список своих долгов и кредиторов. МФЦ проводит необходимые проверки и извещения, после чего включает сведения о банкротстве в официальный реестр (ЕФРСБ). П. 2-5 ст. 223.2.
С момента такого включения вводится мораторий на удовлетворение требований кредиторов. Гражданин в течение процедуры не может получать займы и кредиты или давать поручительства. П. 1, 4 ст. 223.4.
Через шесть месяцев, если имущественное положение гражданина не улучшилось, процедура заканчивается, и гражданин освобождается от долгов. П. 1 ст. 223.6.
Если кредитор заметил, что у гражданина появилось имущество, а он это скрывает, то по заявление кредитора банкротство может перейти в «обычный» судебный режим. П. 1 ст. 223.5.
Некоторые виды долгов (субсидиарная ответственность и др.), как и в обычном банкротстве, являются «несгораемыми». Кроме того, если гражданин не указал какой-то долг в списке своих долгов, то этот долг тоже не «сгорает». П. 2 ст. 223.6.
Повторно воспользоваться внесудебным банкротством можно не ранее, чем через 10 лет. П. 10 ст. 223.2.
Последствия внесудебного банкротства для должника те же, что и в случае судебного банкротства. Помимо освобождения от долгов, гражданин получает обязанность в течение 5 лет уведомлять о своем банкротстве при получении займов и кредитов. Кроме того, он в течение 5 лет не может подать новое заявление о своем банкротстве, в течение 3 лет — быть руководителем юрлица и др. Ст. 213.30.
И еще: в отличие от обычного банкротства, банкротство через МФЦ бесплатно для должника! Ст. 223.7.
